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Si eres dueño de un negocio, contratar a tus hijos puede ser una excelente estrategia para reducir impuestos. Incorporarlos a tu empresa no solo genera importantes beneficios cuando se hace correctamente, sino que también les brinda habilidades valiosas y una base financiera sólida para su futuro. Sin embargo, el IRS establece reglas específicas que debes seguir para cualificar.
¡Sí! El IRS permite a los dueños de negocios contratar a sus hijos siempre que realicen trabajo legítimo para la empresa.
Deducción de impuestos
Puede deducir el salario de su hijo como gasto comercial, lo que reduce los ingresos sujetos a impuestos de su empresa.
Redistribución de Ingresos
Transfiera ingresos de tu alta tasa de impuestos a la de tu hijo, quien probablemente tiene un tasa mas baja.
Ingresos libres de impuestos para tu hijo
Tus hijos pueden ganar hasta el monto de la deducción estándar sin pagar impuestos federales sobre la renta. En 2025, esta deducción es de $15,000 para contribuyentes solteros.
Ahorro en impuestos de planilla
Si tu empresa es una propiedad única (sole proprietorship) o una sociedad donde ambos socios son los padres, los salarios pagados a hijos menores de 18 años están libres de impuestos sobre la nómina, como Seguro Social y Medicare.
Contribuciones a una cuenta Roth IRA
Tu hijo puede aportar hasta $7,000 en 2025 a una cuenta Roth IRA, permitiendo crecimiento y retiros libres de impuestos.
Source:www.beyond-wealth.com
Retiros flexibles
Las contribuciones se pueden retirar para pagar la universidad, una primera vivienda o emergencias.
Creación temprana de un patrimonio
Comience temprano y maximice los ahorros a largo plazo.
Para aprovechar esta estrategia, sigue las normativas del IRS:
Trabajo legítimo
El trabajo debe ser necesario para la empresa. No se permiten tareaspers onales.
Tareas apropiadas para la edad
Asegúrate de que el trabajo sea adecuado para la edad del menor.
Ejemplos:
7-10 años: Archivar documentos, organizar suministros, limpieza de oficina.
12-15 años: Atención al cliente, gestión de redes sociales.
16+ años: Contabilidad, marketing, encargos administrativos.
Paga un salario justo
Compensa a tu hijo con un sueldo razonable según el mercado. Puedes consultar a: Salary.com.
Cumple con las leyes laborales
Trátalo como cualquier otro empleado, cumpliendo con retenciones de impuestos y documentación requerida.
Mantén registros detallados
Guarda descripciones de trabajo, hojas de tiempo, cheques emitidos y declaraciones de impuestos. Te recomiendo pagarle a través de planilla.
El tratamiento del salario de su hijo puede variar según la estructura de su empresa y la edad. A continuación, mas detalles:
Una consultora de redes sociales (propiedad única) contrata a su propia hija de 15 años para administrar la cuenta de Instagram de la empresa por $20 la hora. Ella trabaja 10 horas semanales durante 12 semanas en verano, ganando un total de $2,400. La empresa puede deducir este monto en su declaración de impuestos. Además, como ella es menor de 18 años, su salario no está sujeto a Seguro Social ni Medicare.
Si tu empresa es una S-corp o C-corp y deseas evitar los impuestos FICA al contratar a tus hijos menores de 18 años, existe una estrategia avanzada:
1. Crea una empresa de manejo (puede ser una LLC o empresa unipersonal) para administrar tu corporación.
2. Tu corporación paga una tarifa de manejo a esta nueva empresa, deduciéndola como gasto de negocio.
3. La empresa de manejo paga el salario de tus hijos, y al hacerlo como una propiedad única o LLC, no se aplican impuestos de FICA.
✔ Documenta su trabajo (fotos, registros de tiempo, ejemplos de tareas realizadas).
✔ Paga un salario razonable (según el mercado).
✔ Haz pagos vía planilla (depósito directo o cheque).
✔ Evita pagar en exceso (puede generar auditorías del IRS).
✔ Emite un W-2 si aplica (si está sujeto a FICA).
Contratara tus hijos es una estrategia que puede generar experiencia laboral real para ellos mientras reduces impuestos en tu negocio. Sus salarios pueden ser deducidos como gasto de negocio, disminuyendo el ingreso gravable de tu empresa. Además, pueden ganar hasta un monto determinado sin pagar impuestos federales sobre la renta. No obstante, es crucial seguir las reglas del IRS, asegurándote de que realicen trabajo legítimo, reciban un pago justo, cumplan con las leyes laborales y mantengas registros detallados.
Empezar a contratar a tus hijos para obtener beneficios de impuestos puede parecer complicado, pero estoy aquí para ayudarte!
Agenda una consulta hoy y descubre si esta estrategia es adecuada para tu negocio.
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